广西民族理论政策研究室2023年度部门决算

第三部分：广西民族理论政策研究室2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2023年度总收入1007.12万元，其中本年收入779.15万元，年初结转和结余227.97万元，较2022年度决算数增加341.77万元，增长51.36％，主要原因是获拨广西“核心期刊”影响力提升工程经费、广西期刊“优秀栏目”奖励经费合计60万元，会计调整专用基金结转为非财政拨款结转使用178.32万元，导致收入较上年有所增加。收入具体情况如下。

1．　一般公共预算财政拨款收入729.15万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加113.45万元，增长18.42％，主要原因是人员经费有所增长，以及获拨广西“核心期刊”影响力提升工程经费10万元，导致一般公共预算财政拨款收入有所增加。

2．政府性基金预算财政拨款收入0万元。较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0％。

3．国有资本经营预算财政拨款收入30万元。较2022年度决算数增加30万元。

4．事业收入0万元。较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0％。

5．经营收入0万元。较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0％。

6．其他收入20万元。较2022年度决算数增加20万元，主要原因是获拨广西期刊“优秀栏目”奖励经费20万元。

7．使用非财政拨款结余0万元。较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0％。

8．上年结转和结余227.97万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数增加178.32万元，增长359.15％。主要增长原因为将上年专用基金余额根据政府会计制度重新归集，经过会计调整178.32万元划为非财政拨款结转来使用，导致上年结转和结余较上年有较大增长。

（二）本部门2023年度总支出1007.12万元，其中本年支出796.50万元，年末结转和结余210.62万元。较2022年度决算数增加341.77万元，增长51.36％。主要原因是获拨广西“核心期刊”影响力提升工程经费、广西期刊“优秀栏目”奖励经费合计60万元，会计调整专用基金结转为非财政拨款结转使用178.32万元，导致支出较上年有所增加。支出具体情况如下：

1．一般公共服务支出（类）566.85万元：主要用于基本支出的人员经费和日常公用经费，以及项目支出。较2022年度决算数增长96.19万元，增长20.43％，主要原因人员增加导致经费有所增长。

（2012301）行政运行374.05万元：主要用于民研室人员经费支出，包括工资、绩效奖、伙食补助、公务交通补贴、物业补贴、通讯补贴、定额办公经费等。较2022年度决算数增加40.5万元，上升12.14％，主要原因是2023年公务员招录2人转正，2人晋升导致人员经费较上年小幅增加。

（2012302）一般行政管理事务155.44万元：主要用于民研室政策、经济、教育、文化、科技等工作调研，科研业务，物业管理，民族成果出版经费、办公设备购置以及院落维修等。较2022年度决算数增加18.33元，增长13.36％，主要原因是2023年获拨广西“核心期刊”影响力提升工程经费，项目预算支出较2022年有所增加。

（2012350）事业运行37.35万元：主要用于《广西民族研究》刊物建设，编辑队伍培养，学术交流等。较2022年度决算数增加37.35元，主要原因是2023年会计调整专用基金结转为非财政拨款结转使用，2022年度未在此功能科目核算，导致支出较上年有所增加。

2．社会保障和就业支出年初预算87.89万元，支出决算为137.66万元，完成年初预算的156.61％。较2022年度决算数增加80.48万元，增长92.32％，增加原因主要是2023年有2名退休人员去世有抚恤金支出，退休1人，因此2023年支出数较上年有所增加。

（2080502）事业单位离退休22.72万元，较2022年度决算数增加7.12万元，增长45.64％，增长原因为2023年退休待遇较上年有提高，退休人员比2022年增加1人。

（2080505）机关事业单位基本养老保险缴费支出50.77万元，较2022年度决算数增加3.05万元，上升6.39％。导致经费较上年小幅增加主要原因是2022年公务员招录的2人在2023年转正，职务晋级人员经费有所增长。

（2080506）机关事业单位职业年金缴费支出25.56万元，较2022年度决算数增加1.7万元，增长7.12％。导致经费较上年小幅增加主要原因是2022年公务员招录的2人在2023年转正，职务晋级人员经费有所增长。

（2080801）死亡抚恤支出38.59万元，较2022年度决算数增加38.59万元。导致经费较上年增加主要原因是2023年有2名退休人员去世有抚恤金支出。

3．卫生健康支出年初预算为21.82万元，支出决算为23.65万元，完成年初预算的108.34％。较2022年度决算数增加1.58万元，增长7.16％，导致经费较上年小幅增加主要原因是2022年新招录的2人在2023年转正，职务晋级人员经费有所增长。

（2101101）行政单位医疗23.65万元，较2022年度决算数增加1.58万元，增长7.16％，导致经费较上年小幅增加主要原因是2022年新招录的2人在2023年转正，职务晋级人员经费有所增长。

4．住房保障支出年初预算为35.38万元，支出决算为38.34万元，完成年初预算的108.36％。较2022年度决算数增加2.55万元，增长7.12％。主要原因是2022年新招录的2人在2023年转正，职务晋级人员经费有所增长。

（2210201）住房公积金支出38.34万元。较2022年度决算数增加2.55万元，增长7.12％。主要原因是2022年新招录的2人在2023年转正，职务晋级人员经费有所增长。

5．国有资本经营支出年初预算为0元，支出决算为30万元。较2022年度决算数增加30万元。主要原因是获拨广西“核心期刊”影响力提升工程经费30万元。

（2239999）其他国有资本经营预算支出30万元，较2022年度决算数增加30万元。增加主要原因是获拨广西“核心期刊”影响力提升工程经费30万元。

6．结余分配0万元。较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0　％。

7．年末结转和结余210.62万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数增加160.97万元，增长324.2％。主要增长原因为将上年专用基金余额根据政府会计制度重新归集，经过会计调整178.32万元划为非财政拨款结转来使用，导致上年结转和结余较上年有较大增长。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

广西民族理论政策研究室2023年度一般公共预算财政拨款支出729.15万元，较2022年度决算数增加113.45万元，增长18.42％，主要原因是人员经费有所增长，以及获拨广西“核心期刊”影响力提升工程经费10万元，导致一般公共预算财政拨款收入有所增加。其中：基本支出573.71万元，项目支出155.44万元。

广西民族理论政策研究室2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为639.33万元，支出决算为729.15万元，完成年初预算的114.04％。

（一）一般公共服务支出（类）年初预算为494.24万元，支出决算为529.50万元，完成年初预算的107.13％。主要用于基本支出的人员经费和日常公用经费，以及项目支出。预决算差异主要在于：人员经费有所增长导致追加经费，以及获拨追加经费广西“核心期刊”影响力提升工程经费10万元。

（2012301）行政运行374.06万元：主要用于民研室人员经费支出，包括工资、绩效奖、伙食补助、公务交通补贴、物业补贴、通讯补贴、定额办公经费等。较2022年度决算数增加40.51万元，增长12.14％，主要原因是2023年公务员招录2人转正，2人晋升导致人员经费较上年小幅增加。

（2012302）一般行政管理事务155.44万元：主要用于民研室政策、经济、教育、文化、科技等工作调研，科研业务，物业管理，民族成果出版经费、办公设备购置以及院落维修等。较2022年度决算数增加18.33万元，增长13.36％，主要原因是获拨追加广西“核心期刊”影响力提升工程经费10万元，以及疫情影响减小调研交流等工作能顺利开展。

（二）社会保障和就业支出年初预算87.89万元，支出决算为137.65万元，完成年初预算的156.61％。预决算差异主要在于：本年度有人员去世，抚恤金有追加。较2022年度决算数增加80.48万元，增长92.32％，增加原因主要是2023年有2名退休人员去世有抚恤金支出，退休1人，因此2023年支出数较上年有所增加。

（2080502）事业单位离退休22.72万元，较2022年度决算数增加7.12万元，增长45.64％，增长原因为2023年退休待遇较上年有提高，退休人员比2022年增加1人。

（2080505）机关事业单位基本养老保险缴费支出50.77万元，较2022年度决算数增加3.05万元，上升6.39％。导致经费较上年小幅增加主要原因是2022年公务员招录的2人在2023年转正，职务晋级人员经费有所增长。

（2080506）机关事业单位职业年金缴费支出25.56万元，较2022年度决算数增加1.7万元，增长7.12％。导致经费较上年小幅增加主要原因是2022年公务员招录的2人在2023年转正，职务晋级人员经费有所增长。

（2080801）死亡抚恤支出38.59万元，较2022年度决算数增加38.59万元。导致经费较上年增加主要原因是2023年有2名退休人员去世有抚恤金支出。

（三）卫生健康支出年初预算为21.82万元，支出决算为23.64万元，完成年初预算的108.34％。预决算差异主要在于：2022年新招录的2人在2023年转正待遇提高。较2022年度决算数增加1.58万元，增长7.16％，导致经费较上年小幅增加主要原因是2022年新招录的2人在2023年转正，职务晋级人员经费有所增长。

（2101101）行政单位医疗23.64万元，较2022年度决算数增加1.58万元，增长7.16％，导致经费较上年小幅增加主要原因是2022年新招录的2人在2023年转正，职务晋级人员经费有所增长。

（四）住房保障支出年初预算为35.38万元，支出决算为38.34万元，完成年初预算的108.36％。预决算差异主要在于：2022年新招录的2人在2023年转正待遇提高。较2022年度决算数增加2.55万元，增长7.12％。主要原因是2022年新招录的2人在2023年转正，职务晋级人员经费有所增长。

（2210201）住房公积金支出38.34万元。较2022年度决算数增加2.55万元，增长7.12％。主要原因是2022年新招录的2人在2023年转正，职务晋级人员经费有所增长。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出573.71万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出442.05万元，完成年初预算的112.85％。主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效奖、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费、机关事业单位职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金等。预决算差异产生原因主要为2022年公务员招录的2人在2023年转正，职务晋级人员经费有所增长。

（二）商品和服务支出62.67万元，完成年初预算的92.81％。（主要包括：办公费、印刷费、水电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、接待费、劳务费、工会经费、公务用车运行维护费等。预决算差异产生原因主要为响应过紧日子号召严格控制办公经费支出。会议费、公务接待费支出数为0万元，公务用车运行维护费完成预算32.66％。办公费4.29万元，水费0.35万元，电费2.06万元，邮电费6.13万元，差旅费3.18万元，维修（护）费3.25万元，培训费0.59万元，劳务费0.41万元，工会经费5.90万元，福利费1.02万元，公务用车运行维护费1.19万元，其他交通费用23.27万元，其他商品和服务支出11.04万元。

（三）对个人和家庭的补助支出68.99万元，完成年初预算的229.05％。主要包括：退休费、离退休人员生活补助、其他对个人和家庭的补助等。预决算差异产生原因主要是本年度有2名退休人员去世，抚恤金增加。

退休费20.98万元，抚恤金38.60万元，其他对个人和家庭的补助9.41万元。

四、2023年度政府性基金支出决算情况

广西民族理论政策研究室2023年度政府性基金支出0万元，年初预算数0万元。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

广西民族理论政策研究室2023年度国有资本经营预算支出 30万元。其中：基本支出0万元，项目支出30万元。较2022年度决算数增加30万元。2023年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为30万元。预决算差异产生原因为获拨广西“核心期刊”影响力提升工程经费30万元。

（2239999）其他国有资本经营预算支出30万元，较2022年度决算数增加30万元。增加主要原因是获拨广西“核心期刊”影响力提升工程经费30万元。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款安排的“三公”经费支出1.18万元，完成年初预算的30.18％，比上年增加0.0036万元，基本与上年持平。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算1.18万元，公务接待费支出决算0万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元。

（二）公务用车购置及运行费支出1.18万元。其中：

公务用车购置支出0万元。公务用车运行支出1.18万元，完成年初预算的32.66％，比上年增加0.0036万元，原因是车辆使用年限增长，损耗加剧维修次数有所增长。主要用于市内外因公出行以及开展课题调研和办公业务所需车辆燃料费、维修费等。

（三）公务接待费支出0万元。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本部门2023年度机关运行经费支出62.67万元（与部门决算中参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费一致），比年初预算数减少4.85万元，降低7.18％，主要原因是：响应过紧日子号召严格控制办公经费支出。比上年决算数增加0.93万元，增长1.50％。主要原因是：全年在职人数较上年增长，经费增加。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2023年度政府采购支出总额41.10万元，其中：政府采购货物支出3.17万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出37.93万元。授予中小企业合同金额41.10万元，占政府采购支出总额的100％，其中：授予小微企业合同金额41.10万元，占授予中小企业合同金额的100％；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额7.71％；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的92.29％。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是离退休干部用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1．绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，我单位组织对2023年度12个一般公共预算项目、1个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金185.44万元，自评覆盖面100％。

组织对“科研业务费”等13个项目进行了部门评价，涉及一般公共预算支出155.44万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出30万元。从评价情况来看，年度总体绩效目标完成情况良好，对照年初设定的年度总体绩效目标，完成全年工作任务。

2．部门决算中项目绩效自评结果。

（1）项目绩效自评总体情况：经我单位对照年初设定的绩效目标自评，13个项目评为一等，占项目总数比例100％。自评发现的主要问题及原因：一是部分项目绩效目标值和实际完成值有偏差或偏差较大；二是绩效目标设定需进一步完善。下一步改进措施：一是继续提高预算执行效率，加大绩效目标跟踪力度；二是科学制定绩效目标，强化适宜性合理性。

（2）部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，科研业务费项目自评得分为100分，一等，项目全年预算数为51万元，执行数为48.08万元，完成预算的94.27％。项目绩效目标完成情况：一是年度总体绩效目标达标；二是各项绩效指标完成良好。自评发现的主要问题及原因：一是绩效指标设置需完善；二是项目执行效率还需进一步提高。下一步改进措施：一是巩固绩效指标设定质量；二是提高项目预算执行效率。

第四部分　 名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年　按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。